Когда подавать уведомления и уплачивать НДФЛ и страховые взносы?
Добрый день всем! Вопрос. конечно, уже "избитый", но хочу, чтобы меня поправили в моих рассуждениях.
ИП. Аванс 15 числа, расчет 30 (31) числа.
По уведомлениям: первое уведомление подаю до 25 числа текущего месяца (ндфл с аванса и страховые взносы с аванса) и, соответственно, перечисляю всю эту сумму на ЕНС до 28 числа текущего месяца;
второе уведомление подаю до 3 числа следующего месяца (ндфл с расчета и страховые взносы с расчета), перечисляю всю эту сумму на ЕНС до 5 числа следующего месяца.
То, что с аванса удерживать ндфл я поняла, а страховые взносы тоже удерживать? Получается с аванса ндфл и страховые взносы удерживать и перечислять, и с расчета ндфл и страховые взносы удерживать и перечислять?
По кодам в уведомлениях вроде бы понятно: в первом 21/01 год 2024, во втором 21/11 год 2024.
Спасибо большое всем за ответы!
ИП. Аванс 15 числа, расчет 30 (31) числа.
По уведомлениям: первое уведомление подаю до 25 числа текущего месяца (ндфл с аванса и страховые взносы с аванса) и, соответственно, перечисляю всю эту сумму на ЕНС до 28 числа текущего месяца;
второе уведомление подаю до 3 числа следующего месяца (ндфл с расчета и страховые взносы с расчета), перечисляю всю эту сумму на ЕНС до 5 числа следующего месяца.
То, что с аванса удерживать ндфл я поняла, а страховые взносы тоже удерживать? Получается с аванса ндфл и страховые взносы удерживать и перечислять, и с расчета ндфл и страховые взносы удерживать и перечислять?
По кодам в уведомлениях вроде бы понятно: в первом 21/01 год 2024, во втором 21/11 год 2024.
Спасибо большое всем за ответы!
Comments
-
Добрый день!Цитата: То, что с аванса удерживать ндфл я поняла, а страховые взносы тоже удерживать?Страховые взносы исчисляются последним днем месяца, например за январь - 31.01.2024.
Срок уплаты страховых взносов за январь - не позднее 28.02.2024.Цитата: По кодам в уведомлениях вроде бы понятно: в первом 21/01 год 2024, во втором 21/11 год 2024.Цитата:В уведомлении по сроку подачи до 25 числа отражается сумма НДФЛ исчисленная и удержанная в период с 1 по 22 число текущего месяца, срок перечисления налога: 28 число текущего месяца.
В уведомлении по сроку подачи до 3 числа отражается сумма НДФЛ исчисленная и удержанная в период с 23 числа по последнее число предыдущего месяца, срок перечисления налога: 5 число следующего месяца.
Например( по НДФЛ):
В уведомлении по сроку подачи до 25 января отражается сумма НДФЛ исчисленная и удержанная в период с 1 по 22 января.
Код указываете 21/01.
Срок уплаты налога до 29.01.2024.
В уведомлении по сроку подачи до 5 февраля отражается сумма НДФЛ исчисленная и удержанная в период с 23 по 31 января.
Код указываете 21/11.
Срок уплаты налога до 05.02.2023.
По страховым взносам за январь уведомление сдаем до 26.02.2024.
Код 21/01.
Срок уплаты до 28.02.2024.
Посмотрите также:
В уведомлениях об исчисленных налогах надо будет указывать новые коды
Два уведомления и новые сроки уплаты: как изменится НДФЛ с 2024 года
Можете сохранить себе эти таблицы: -
J U L_, спасибо большое за ответ!
Я правильно поняла, что сейчас в 1 уведомлении я отражаю только ндфл с аванса и уплачиваю его до 28 января, во 2 уведомлении я отражаю ндфл с расчета и уплачиваю его до 5 февраля, а вот страховые взносы за январь я отражаю в 1 уведомлении до 26 февраля вместе с ндфл с аванса за февраль и уплачиваю все одной суммой на енп до 28 февраля? Получается страховые взносы за январь оплачиваются в феврале? -
Цитата: Я правильно поняла, что сейчас в 1 уведомлении я отражаю только ндфл с аванса и уплачиваю его до 28 января, во 2 уведомлении я отражаю ндфл с расчета и уплачиваю его до 5 февраля, а вот страховые взносы за январь я отражаю в 1 уведомлении до 26 февраля вместе с ндфл с аванса за февраль и уплачиваю все одной суммой на енп до 28 февраля?Да, вы все верно поняли.Цитата: Получается страховые взносы за январь оплачиваются в феврале?Так все время страховые взносы за месяц уплачивались в следующем месяце.
Хочу напомнить, что это не касается страховых взносов, которые платим в СФР НС ПЗ, срок уплаты этих взносов - не позднее 15-го числа календарного месяца, следующего за календарным месяцем, за который начисляются страховые взносы (п. 4 ст. 22 Федеральный закон от 24.07.1998 N 125-ФЗ), в Уведомление эти страховые взносы не включаются. -
geomech, да, про взносы в СФР я помню, до 15 числа (например, за январь до 15 февраля оплатить). Спасибо за ответ! 💐
